通源石油公布的發行股份購買資產暨關聯交易預案顯示,公司擬向張國桉、蔣芙蓉夫婦合計發行不超過15,585,283股股份購買其合計持有的華程石油100%股權。標的資產的定價為不超過1.67億元。交易對方張國桉是公司控股股東和實際控制人,構成關聯交易。
此次交易是上市公司實施對安德森有限合伙企業的海外收購的一部分。安德森有限合伙企業給予購買意向方實施收購的時間(即協議簽署時間至交割時間)較短,若上市公司直接進行收購將觸發重大資產重組,難以保證按時完成收購。為把握商機,上市公司控股股東張國桉及其配偶蔣芙蓉決定協助上市公司實施本次海外收購。
張國桉、蔣芙蓉夫婦通過其全資子公司華程石油的美國全資子公司華程增服向通源油服增資2,490萬美元,同時上市公司通過其美國全資子公司TPI向通源油服增資1,660萬美元,增資完成后,華程增服和TPI分別持有通源油服60%和40%的股權。隨后由通源油服作為平臺實施對安德森有限合伙企業的收購。
為避免繳納當地高昂的資產轉讓稅,安德森有限合伙企業先設立安德森服務公司,并以企業重組的形式將其擬轉讓的資產注入安德森服務公司,安德森服務公司成為本次海外收購的標的資產。交易雙方確定的安德森服務公司100%股權的價格約7697.6萬美元。
通過一系列操作,通源油服將持有安德森控股公司67.5%的股權,安德森有限合伙企業持有安德森控股公司32.5%的股權,安德森控股公司將持有安德森服務公司100%的股權。至此,張國桉及其配偶蔣芙蓉與上市公司對安德森有限合伙企業的聯合收購完成。
在聯合收購完成后,由上市公司向張國桉、蔣芙蓉夫婦發行股份購買其持有的華程石油100%的股權。上市公司借此完全實現對安德森服務公司的控股收購。
安德森有限合伙企業設立于2010年2月,總部位于美國得克薩斯州阿爾巴尼,企業的主營業務是為油氣行業提供套管井電纜解決方案,具體業務包括射孔、測井以及其他相關電纜服務,其中射孔服務收入占其營業總收入的75%左右。目前企業的水平井泵送射孔電纜服務技術已經位于世界領先水平。